기업 74% ‘기업 인수 평가할 때 ESG 성과 살펴본다’

경제뉴스

2024-08-06 14:38 PM

(이코노미아울렛-뉴스)

기업 인수합병(M&A) 시장에서 ESG (환경·사회·지배구조) 중요성이 커지는 가운데 한국 딜로이트 그룹이 2024년 1월 북미, 유럽 및 중동, 아시아-태평양 지역에서 매출 5억달러 이상의 기업 또는 운용 자산 10억달러 이상의 사모펀드에 재직 중인 M&A 리더 500명을 대상으로 실시한 설문조사 결과를 담은 ‘2024 M&A 분야 ESG 동향 서베이’를 발표했다.

리포트에 따르면 74%의 기업이 인수 시ESG 관점에서 포트폴리오 투자를 평가하는 것으로 나타났다.

◇ 기업 절반 이상 ‘명확한 ESG 측정 지표 보유’… 지역별 ESG 중요도 차이나

현재는 ESG 성과 관련 가용한 데이터가 증가하고 측정 도구가 향상됨에 따라 M&A 절차에 ESG를 고려하는 것이 더욱 용이해졌다. 서베이에 참여한 기업 중 7%가 명확한 지표를 통해 ESG를 측정하고 있으며, 이는 2년 전 39%에서 18%P 증가한 수치다. 또 자사의 ESG 프로필 평가 능력에 대한 자신감에 대해 ‘매우 높음’ 또는 ‘높음’이라 답한 응답자는 2024년 91%로 집계돼 지난 2022년 조사 대비 17%P 증가했다.

자사의 ESG 평가 지표에 대한 신뢰도는 일반 직원이 최고경영진보다 더 높았다. 일반 직원의 94%는 피인수 기업의 ESG 프로필을 정확하게 평가할 수 있다는 자신감이 ‘매우 높음’ 또는 ‘높음’ 수준으로 답한 반면, 최고경영진 중 87%만이 그렇게 생각하고 있는 것으로 나타났다.

기업 운영에 대한 기후 변화의 영향이 클수록 M&A 전략에서 ESG의 역할이 커지는 경향도 나타났다. 유럽 및 중동 지역 응답자 100%가 기후 변화로 인해 운영상 영향을 보통에서 중대한 수준으로 받고 있다고 답했으며, 북미(95%)와 아시아-태평양(88%)이 그 뒤를 이었다. 또한 M&A 전략에서 ESG의 중요도가 높다고 응답한 비율도 유럽 및 중동 지역(64%)에서 가장 높았다.

지역별 상이한 트렌드도 확인됐다. 명확한 지표를 기반으로 딜의 잠재적 영향을 자사 ESG 프로필과 비교해 평가한다고 응답한 비율은 유럽 및 중동 기업의 경우 68%였으나 미국은 49%에 그쳤다. 이는 기후 규제가 미국보다 유럽 및 중동에서 더 빠르게 발전하고 있기 때문인 것으로 보인다.

사모펀드도 ESG와 지속가능성 투자의 중요성에 주목하고 있다. 사모펀드 응답자 72%가 50% 이상의 딜에서 ESG를 고려한다고 답했으며, 14%는 모든 거래에서 ESG를 고려한다고 답했다. 다만 사모펀드의 ESG 전략도 지역별로 차이가 있다. 유럽 및 중동 지역 사모펀드 중 100%, 아태지역 사모펀드 중 94%가 포트폴리오 기업의 일부 또는 전체에 대해 ESG를 측정하고 보고하도록 요구하고 있으며, 두 지역의 사모펀드 펌 중 각각 67%가 모든 포트폴리오 기업에 ESG 지표를 보고하도록 요구하고 있다. 반면 북미에서는 모든 포트폴리오 기업에 ESG 지표를 보고하도록 요구하는 사모펀드가 30%에 불과했다. 향후 출구전략(exit strategy)에서 건전한 ESG 정보의 가용성이 점점 중요해질 것이라는 예측을 반영한 것으로 보인다.

◇ 리더 83% ‘ESG 양호하면 최소 3% 프리미엄 지불’

M&A 라이프사이클 전반에 걸쳐 ESG의 중요도가 높아지는 가운데 기업 74%가 ESG 관점에서 인수 전략을 평가했다고 답했으며, 68%가 매각 전략에 대해서도 동일한 응답을 했다.

ESG 프리미엄 현상도 눈길을 끈다. M&A 리더 중 약 83%는 ESG 프로필이 양호하거나 자사의 프로필을 개선할 수 있는 피인수 기업에 최소 3%의 프리미엄을 지불하겠다고 응답했으며, 이는 2022년에 비해 21%P 증가한 수치다. 리더 중 14%는 6% 이상의 프리미엄을 지불할 의향을 보이기도 했다. 반대로 리더들은 인수 대상의 양호하지 않은 ESG 프로필에 대해 디스카운트를 요구할 가능성도 높다. 응답자의 67%가 피인수 기업의 부정적인 ESG 프로필에 대해 최소 3%의 디스카운트를 요구할 것이라고 응답했으며, 이는 2022년 36%에서 증가한 수치다.

ESG는 계약 체결에도 영향을 미친다. 인수 대상의 ESG 성과에 대한 우려로 인해 인수를 진행하지 않기로 결정한 기업의 비율이 2022년 49%에서 2024년 72%로 23%P 증가했다. 또한 매각 측 응답자의 66%도 ESG 관련 이유로 최소 한 건 이상의 거래를 포기해야 했던 경험이 있다고 답했는데, 이는 2022년 대비 두 배에 달하는 수치다.

한편 M&A 전략에서 ESG의 중요성이 낮은 기업의 응답자 중 90%는 부정적인 매수자 피드백으로 인해 자산 매각을 포기한 경험이 있던 반면, ESG 중요성이 높은 기업의 경우에는 67%만 매각을 포기했다고 밝혔다.

길기완 한국 딜로이트 그룹 경영자문(Strategy, Risk & Transactions)부문 대표는 “ESG 데이터의 정의와 수집, 측정이 향상되며 관련 지표의 정확성이 높아지고 이해하기 쉬워지면서 M&A 평가에 ESG의 영향이 점점 커지고 있다”면서 “이번 리포트를 통해 M&A 업계의 ESG 전략에 대한 훌륭한 인사이트를 얻어가기를 바란다”고 말했다.

‘2024 M&A 분야 ESG 동향 서베이’ 리포트 전문은 딜로이트 홈페이지에서 확인할 수 있다.

함께 보면 좋은 콘텐츠

All posts

경제뉴스 2024-07-10 17:06 PM

레인디어스, 중기부 ‘혁신 성장 벤처기업’ 인증 획득

(이코노미아울렛-뉴스)국제무역 및 이커머스 전문기업 레인디어스가 중소벤처기업부로부터 혁신성장유형 벤처기업 인증을 획득했다고 10일 밝혔다. 레인디어스 기업 로고 혁신성장유형 벤처...

경제뉴스 2024-08-26 11:50 AM

예스24 ‘2024 에피 어워드 코리아’ 브론즈 수상

(이코노미아울렛-뉴스)문화콘텐츠 플랫폼 예스24의 브랜드 캠페인 ‘읽는 당신에게, 상상의 우주를’이 2024 에피 어워드 코리아(Effie Awards Korea) ‘커머스&소비자 - 카테고리/판로 발전’ 부문에서 브론즈를 수상했다. 이로써 예스24는 광고·마케팅 어워드 4관왕의 쾌거를 이뤘다. ...

경제뉴스 2024-08-02 11:20 AM

포인트투웹, 뉴스브레이크와 협력해 고객사의 광고 도달 범위 확대

(이코노미아울렛-뉴스)크리에이티브, 광고 및 퍼포먼스 마케팅 분야의 궁극적 마케팅 강자인 포인트투웹(Point2Web)이 월간 4000만 명 이상의 활성 사용자를 보유한 미국의 선도적인 로컬 뉴스 및 정보 플랫폼인 뉴스브레이크(NewsBreak)의 유럽 내 첫 에이전시 세일즈 파트너(Agency Sales Partner)로 선정됐다고 발...

경제뉴스 2024-07-11 11:15 AM

NielsenIQ (NIQ) Unleashes the Power of a Connected User Experience With Consumer Panel and Retail Measurement Data Integrated on the NIQ Discover Platform

(이코노미아울렛-뉴스)NielsenIQ (NIQ) today announced the launch of an integrated user experience for its Consumer Panel clients globally. This brings the Full View of Retail measurement and Consumer Panel data to life on a single platform, NIQ Discover. With a focus on elevating the client experience, the Discover platform leverages a new cloud-based architecture and aggregation engine pr...

경제뉴스 2024-07-11 09:00 AM

삼성, 미국 가전제품 시장 디지털 광고에서 선두를 달리며 스마트폰 시장 점유율 4% 증가… 레노버, 광고 지출 66% 증가하며 미국 폴더블폰 시장 점유율 1위

(이코노미아울렛-뉴스)글로벌 모바일 시장 데이터 분석 기업 센서타워(Sensor Tower)가 2024년 미국 시장에서 주요 아시아 태평양 전자제품 브랜드의 디지털 광고 지출과 노출 수, ‘삼성(Samsung)’, ‘레노버(Lenovo)’, ‘앤커 테크놀로지(Anker Technology)’ 등 주요 가전 브랜드가 미국 시장에서 지출하는 광고비 ...

경제뉴스 2024-07-18 10:55 AM

Launch of Sodali & Co, New Company Formed from Morrow Sodali Following Rapid International Growth

(이코노미아울렛-뉴스)Sodali & Co (the ‘Firm’), formerly Morrow Sodali, a leading global advisory firm, is proud to announce the launch of its new brand, redefining its market presence following the Firm’s rapid international expansion through a series of successful acquisitions. The new identity recognizes the Firm’s 50-year history and unifies the compelling combination of...

경제뉴스 2024-08-21 14:34 PM

수원도시재단, 세계한인무역협회 대만지회와 MOU 체결

(이코노미아울렛-뉴스)수원도시재단(이사장 이영인)은 지난 14일 기업의 글로벌 투자 유치와 수출 교류를 위해 세계한인무역협회 대만지회(OKTA TAIPEI)와 업무협약(MOU)을 체결했다고 밝혔다. 수원도시재단, 세계한인무역협회 대만...

경제뉴스 2024-07-02 08:55 AM

GMAC, AI 급부상하는 가운데 인적 관리 기술 갖춘 비즈니스 스쿨 졸업생 기대하는 고용주 증가 추세

(이코노미아울렛-뉴스)경영대학원 입학위원회(GMAC)가 인플레이션과 경기 침체 리스크에 대한 우려가 있지만 경영대학원 교육(GME)과 이를 통해 경영대학원 졸업생이 소속기관에서 성공할 수 있는 준비 능력을 갖출 수 있다는 고용주들의 신뢰는 팬데믹 사태 이후 최고조에 달한 것으로 나타났다는 내용...

경제뉴스 2024-07-09 10:00 AM

카라반 끝판왕 한자리에… 세계 최대 카라반 산업전 독일 뒤셀도르프 ‘카라반살롱 2024’ 오는 8월 31일 개최

(이코노미아울렛-뉴스)카라반은 다른 어떤 휴가 형태와 비교할 수 없는 자유와 개성을 충족시켜 준다. 원하는 곳으로 언제든 떠날 수 있는 유연함과 자신만의 공간을 꾸밀 수 있는 창의성이 바로 그 매력이다. 이런 매력을 가진 카라반을 좋아하는 사람들, 세계 알비어들의 마음을 설레게 할 전시회가 돌...

경제뉴스 2024-08-12 15:10 PM

혜움랩스, 중기부 주관 초격차 스타트업 1000+ 프로젝트 선정

(이코노미아울렛-뉴스)사장님을 위한 AI 에이전트 서비스를 개발하고 제공하는 혜움랩스(대표 옥형석)가 중소벤처기업부가 주관하는 초격차 스타트업 1000+ 프로젝트에 선정, 서울지방중소벤처기업청 이병권 청장으로부터 현판을 전달받았다. ...

경제뉴스 2024-07-09 08:35 AM

현대자동차, 2024년 임금교섭 ‘6년 연속 무분규’ 잠정합의

(이코노미아울렛-뉴스)현대자동차 노사가 파업 없이 2024년 임금교섭 잠정합의안을 마련했다. 상견례 이후 46일 만에 합의했으며, 2019년 이후 6년 연속 무분규 기록이다. 현대차 노사는 8일 울산공장 본관 동행룸에서 열린 11차 임금교섭에서 이동석 대표이사와 문용문 노조 지부장 등 노사 교섭대표...

경제뉴스 2024-06-28 08:47 AM

LG에너지솔루션, ESG 리포트 2023 발간

(이코노미아울렛-뉴스)LG에너지솔루션이 2023년 한 해 동안의 ESG 경영 활동 및 성과를 담은 ESG 리포트를 발간했다고 28일 밝혔다. 이번 리포트에는 △협력회사 탄소중립 가이드라인 배포 △생물 다양성 정책 수립 △담합 예방 가이드북 제작 등 LG에너지솔루션의 다양한 ESG 경영 활동 성과가 담겼다. ...